Причины и последствия отзыва лицензий ChoiceBank и Loyal Bank

Офшорные банки

Термин «офшорные банки» относится к любым банкам, чья деятельность основана на обслуживании счетов клиентов нерезидентов. Офшорные банки позиционируются как надежная тихая гавань для тех, кто по различным причинам не доверяет банковской системе своей страны. Швейцарские, прибалтийские, гонконгские, сингапурские и кипрские банки традиционно пользовались популярностью среди наиболее обеспеченных клиентов из России. В свете последних событий в банковском секторе доступность услуг прибалтийских, кипрских и азиатских банков для российских клиентов существенно сократилась.

Менее обеспеченные клиенты традиционно отдавали предпочтение банкам из других юрисдикций, включая латиноамериканские и карибские страны. До введения в 2010 году американского закона FATCA, существенная доля бизнеса карибских и латиноамериканских офшорных банков состояла из обслуживания американских клиентов. После потери этой доли рынка эти банки сосредоточились на привлечении и обслуживании клиентов из других регионов, включая страны ЕС, Китай, Россию и Украину. 

Требования таких банков для открытия и обслуживания счетов существенно ниже, чем в банках из более престижных юрисдикций. Так минимальная сумма для открытия счета в некоторых из них составляет всего 1,000 долларов. При этом процедура проверки клиентов и источников происхождения и налоговой чистоты их средств проводится менее строго, чем в европейских и азиатских банках. Многие офшорные банки также готовы проявлять гибкость в подтверждении налогового резидентства своих клиентов для целей автоматического обмена информацией.

Транзакционные банки

Сохранность накоплений – приоритетная задача клиентов при выборе банка. Проводимая банком кредитная политика лежит в основе обеспечения этой сохранности. Несмотря на существующие нормы резервирования, в погоне за прибылью банки нередко проводят рискованную кредитную политику либо попросту недооценивают уровень риска. Столкнувшись с трудностями, такие проблемные кредиты маскируются в отчетности банка в надежде на исправление ситуации в будущем. Зачастую такая линия приводит к отзыву лицензии и банкротству банка.

Именно это и произошло с Choice Bank Ltd. из Белиза. Долгое время банк поддерживал свою репутацию на высоком уровне, что обеспечивало приток клиентских денег. Однако в какой-то момент банк оказался не способен исполнять обязательства перед клиентами. Центральный Банк Белиза подключился к этой ситуации запоздало. Многие участники рынка считают, что своими несвоевременными действиями Центробанк лишь усугубил ситуацию. В итоге пострадали клиенты банка, и неизвестно когда и в каком объеме они смогут вернуть свои деньги и смогут ли вернуть их в принципе. По некоторым данным доля клиентов банка из России составляла до 40%.

Так называемые транзакционные банки, в отличие от стандартных банков, ведут безрисковую политику и не предоставляют кредитов. В этих банках применяются повышенные тарифы за банковские операции, включая осуществление безналичных переводов, получение банковских выписок, пользование системой онлайн-банкинга и т.д. Многие клиенты готовы оплачивать банковское обслуживание по повышенным расценкам, полагая, что это цена безопасности и сохранности денег на их счетах.

Расположенный на островах Сент-Винсент и Гренадины Loyal Bank был транзакционным банком и указывал на это – как на преимущество и элемент гарантии безопасности. Созданный в 1997 году гражданином Венгрии банк, имевший представительство в Будапеште, был одним из наиболее активных на российском рынке и имел большую долю клиентов из России. Несмотря на регулярное возникновение проблем, требовавших смены банков-корреспондентов, Loyal Bank считался одним из самых надежных офшорных банков во многом благодаря бизнес-модели транзакционного банка.

Автоматический Обмен Информацией

Отзыв лицензии Loyal Bank не стал неожиданностью для экспертного сообщества. Этот банк был в центре нескольких международных скандалов, включая коррупционный скандал FIFA и другие эпизоды, связанные с сомнительными финансовыми операциями и отмыванием нелегальных доходов. Однако, долгое время банку удавалось избегать последствий своей рискованной юридической политики. Основанием для отзыва лицензии послужило несоблюдение банком американского законодательства FATCA и пособничество американским клиентам в сокрытии информации от налоговых органов США.

Американский закон FATCA подразумевает обязательство банков предоставлять информацию о счетах своих американских клиентов американской службе по налогам и сборам. Фактически это автоматический обмен банковской информацией. И пример Loyal Bank наглядно демонстрирует последствия уклонения от автоматического обмена. Из-за FATCA многие международные банки отказались от работы с американскими клиентами. Американские клиенты представляют привлекательную, но недоступную нишу рынка для банков. Руководство Loyal Bank сознательно пошло на нарушение американского законодательства в расчете на крупные заработки в отсутствие конкуренции.

Из-за высоко рисковой политики банка в области комплаенс и соответствия международному законодательству пострадали клиенты банка. В отличие от крупных швейцарских банков, которые вынуждены были заплатить существенные суммы штрафов, но при этом продолжили свою работу, Loyal Bank не обладает соответствующими финансовыми ресурсами и будет вынужден прекратить деятельность. Если банк действительно придерживался транзакционной бизнес-модели, то у клиентов есть шансы вернуть свои деньги. Однако существует высокий риск, что злоупотребления руководства банка могли выражаться не только в нарушении международных законов, но и в выводе средств. Такие предположения уже озвучиваются на тематических форумах пострадавших клиентов банка.

Выводы

Проблемы, с которыми столкнулся Choice Bank, регулярно встречаются в российской банковской среде и приводят к отзывам лицензий. Схожие ситуации возможны и в других странах. Наглядные примеры – кипрские банки Laiki и Cooperative Bank, а также швейцарский дочерний банк португальской группы Espirito Santo. В случае с Choice Bank есть один отличительный нюанс. Банк привлекал средства новых клиентов более мягкими требованиями к открытию и обслуживанию счета, чем в крупных банках. Приток новых клиентских денег обеспечивал возможность существования по принципу финансовой пирамиды. Привлекательные условия по простоте банковского обслуживания на деле оказались для клиентов бесплатным сыром в мышеловке. В современных реалиях отсутствие строгих требований и процедур комплаенс с высокой долей вероятности свидетельствует о наличии проблем у такого банка.

Ситуация с Loyal Bank ещё более показательна для современной банковской системы. Ужесточение контроля и обмен информацией в автоматическом режиме либо по индивидуальным запросам стали нормой. Некоторые банки предлагают своим клиентам решить «проблему» автоматического обмена, исказив информацию о фактическом налоговом резидентстве клиента. На основании паспорта или ВНЖ какой-либо третьей страны информация о банковских счетах клиента направляется налоговым органам этой страны. В случае с клиентами из России– российским налоговым органам информация не передается.

При выявлении таких злоупотреблений, банк может быть оштрафован как в случае с UBS, Credit Suisse, а теперь и Базельским Кантональным Банком, либо вовсе лишиться банковской лицензии как Loyal Bank. Готовность банка идти на нарушения свидетельствует о нежелании терять клиентов и упускать прибыль. Но идя на такие нарушения, банк ставит под угрозу всех своих клиентов, включая тех, у кого не возникает каких-либо проблем и неудобств в свете автоматического обмена. Более осторожные и надежные банки требуют от своих российских клиентов подтверждения регистрации своих зарубежных счетов в ФНС России либо настаивают на фактическом, а не только номинальном подтверждении своего налогового резидентства в другой стране.

Для тех, кому нужно подтвердить свое налоговое резидентство для банков, существует множество легальных особых программ для инвесторов, позволяющих оформить резидентство при минимальных обязательствах по срокам фактического нахождения в стране, выдающей соответствующий документ. Для получения более подробной информации по таким программам обращайтесь за бесплатной персональной консультацией с экспертами нашей компании.