Дамоклов меч российского бизнеса – статья 193.1 УК РФ

В «лихие 90-е» и в начале 2000-х была популярной поговорка – «строгость российских законов компенсируется необязательностью их исполнения». В наши дни всё изменилось. Теперь строгость российских законов усугубляется непредсказуемостью их трактования и применения. В стране создаются условия повышенной неопределённости, вынуждающие бизнесменов действовать на опережение и предпринимать шаги, которые они не допускали для себя в недавнем прошлом.

Осуществляете валютные операции? Тогда мы идём к вам!

Большинство валютных операций российского бизнеса связано с платежами за рубеж либо с получением денег из-за рубежа. Принятые около 30 лет назад нормы российского валютного законодательства предусматривают штрафы за нарушения в размере от 75% до 100% от суммы транзакции. Несмотря на устарелость этих норм, они продолжают действовать и государство применяет эти драконовские штрафы.

Но сегодня валютное законодательство не является основным риском валютных операций. Статья 193.1 УК РФ предусматривает возникновение уголовной ответственности за вывод денежных средств за границу на основании подложных документов. Проблема в том, что подложность документов определяется правоохранительными органами на своё усмотрение.

Резонансные дела

Уголовные дела, возбуждённые против владельцев и руководителей производителя Вятского Кваса, и против крупнейшего российского автодилера Группы «Рольф», получили широкую огласку в прессе. Примечательно, что в одном случае выводом средств по заведомо подложным документам посчитали выплату дивидендов иностранной материнской компании. Решение акционеров о распределении дивидендов было признано заведомо подложным документом.

Во втором случае правоохранительным органам не понравилась сделка по продаже долей в рамках внутренней корпоративной реструктуризации. Сумма сделки заявляется ими как завышенная, а наличие независимой оценки от аудиторов из большой четвёрки не принимается во внимание.

В обоих случаях сделки были подкреплены необходимыми документами. Однако, правоохранительные органы решили пересмотреть правила игры, причём задним числом. Создан прецедент, ставящий под удар всех российских предпринимателей, которые осуществляли валютные переводы за рубеж по каким-либо основаниям.

Я в домике

Владелец «Рольфа» Сергей Петров встретил новость о возбуждении уголовного дела за границей. Он находится в Австрии, где получил гражданство. Наличие второго гражданства стало защитной мерой от непредсказуемого российского правосудия. Является ли второе гражданство панацеей и при каких обстоятельствах оно сможет помочь? Узнайте на бесплатной персональной консультации с экспертами нашей компании.